Für die Verwaltung von Wertpapieren wurden Neuerungen eingeführt

Grundlegende Informationen zur Vorabpauschale

Die Vorabpauschale ist eine spezielle Form der Kapitalertragssteuer auf Investmentfonds, die in Deutschland mit der Investmentsteuerreform 2018 eingeführt wurde. Sie dient dazu, die Besteuerung von Fondsanlagen zu regeln.

Die Vorabpauschale betrifft alle in Deutschland steuerpflichtigen Anleger von Publikumsfonds, also sowohl thesaurierende als auch ausschüttende Fonds.

Vor der Einführung der Vorabpauschale mussten Anleger keine jährliche Steuer auf Erträge aus Fondsanteilen zahlen, da diese Erträge nicht ausgeschüttet, sondern direkt im Fonds wieder angelegt wurden. Dies führte dazu, dass die Besteuerung erst beim Verkauf der Fondsanteile erfolgte.

Umsetzung für die Vorabpauschale

Die Vorabpauschale berechnet sich als fiktiver Ertrag. Der Wert basiert auf dem Rücknahmepreis des Fondsanteils zu Jahresbeginn und einem festgelegten Referenzzinssatz.

Auf die Vorabpauschale fällt die Kapitalertragssteuer in Höhe von 25 % an. Diese Steuer wird von der Depotbank automatisch abgeführt.

Die tatsächlich zu zahlende Steuer auf die Vorabpauschale wird bei einem späteren Verkauf der Fondsanteile berücksichtigt, sodass es nicht zu einer doppelten Besteuerung kommt.

Für den (fiktiven) Ertrag wird eine neue Unterkategorie unter Kapitalerträge mit dem Namen Vorabpauschale eingeführt. Diese Kategorie wird in der Transaktion vorbelegt und ist nicht änderbar.

Wenn eine Freistellung verfügbar ist, kann der Betrag hinterlegt werden und die Steuerzahlung reduziert sich dadurch.

Renditeberechnung nur für noch gehaltene Anteile

Neben einer zeitlichen Einschränkung für die Renditeberechnung wurde auch die Möglichkeit ergänzt nur noch die gehaltenen Anteile als Basis der Renditeberechnung zu verwenden.

Der Zugriff auf die Einstellung für die Renditeberechnung wurde vereinfacht. Es gibt einen neuen Menüeintrag Rendite, der die verschiedenen Möglichkeiten der Berechnung anzeigt.

Der Aufruf für die Kursaktualisierung und Kurshistorie wurde unter das Menü Bearbeiten verlagert.

Gruppierung in der Wertpapierliste

Die Liste der Wertpapiere kann nach verschiedenen Kriterien gruppiert dargestellt werden.

Hierfür steht eine Auswahlliste mit unterschiedlichen Gruppierungsoptionen zur Verfügung.

Die Gruppen können geöffnet oder geschlossen angezeigt werden.

Beim Öffnen der Liste wird die Gruppierung immer geöffnet angezeigt.

Bereinigen der Wertapapierliste

Über die Jahre können sich viele Wertpapiereinträge ansammeln, die nicht verwendet wurden.

Es wurde mit dieser Version die Möglichkeit ergänzt die Liste der Wertpapiere zu bereinigen.

Über das Menü rufen Sie den Eintrag Bereinigen auf. Die nicht vewendeten Wertpapiere können so unproblematisch gefunden und entfernt werden.

Betrag einer Wertpapier-Kaufbuchung fixieren

Bei einem Kauf kann es passieren, dass man durch die Eingabe von Kosten eine Anpassung für den Kurs oder die Stückzahl vornehmen muss.

Bei einer nicht abgeglichenen Buchung wird aber der Betrag angepasst. In der neuen Version ist es möglich den Betrag zu fixieren.

Dadurch ändert sich bei einer Anpassung des Kurses, der Stückzahl oder durch die Eingabe von Kosten nicht der Betrag.

Stattdessen erfolgt die Abfrage, ob die Stückzahl oder der Kurs angepasst werden soll.

Einfachere Navigation in der WP-Detailanzeige

Die Anzeige der Wertpapiere in der Detailanzeige wurde verbessert. Die Möglichkeit für die Auswahl der zu verwendenden Depots wurde ergänzt.

Einerseits kann gezielt ein bestimmtes Depot oder alle Depots für die Anzeige von Wertpapieren ausgewählt werden. Die alte Auswahl mit allen Wertpapieren steht auch zur Wahl.

Zusätzlich kann die Anzeige der Wertpapiere auch auf aktuell gehaltene Wertpapiere eingeschränkt werden.

Neue Spalten im Bericht Wertentwicklung

Der Bericht Wertentwicklung wurde um mehrere Spalten erweitert. Kurs, Stück/Nennwert, Bruttoertrag, Gebühren und Steuern können zusätzlich angezeigt werden.

Die Anzeige der neuen Spalten ist beim initialen Aufruf des Berichts Wertenticklung nicht eingestellt.

Über einen Rechtsklick in der Kopfzeile mit den Spalten kann die Auswahl der neuen Felder gesteuert werden.